En el entorno fiscal de los autónomos en A Coruña, es crucial estar al tanto de los cambios y novedades. En Atingra, nos enfocamos en ofrecerte la mejor asesoría fiscal y laboral, con más de 25 años de experiencia ayudando a autónomos y empresas. Aquí te explicamos lo que necesitas saber para estar al día y gestionar correctamente tu actividad.
Tipos de impuestos que afectan a los autónomos en A Coruña
La fiscalidad de los autónomos está marcada por varias obligaciones que deben cumplirse estrictamente para evitar sanciones. Estos son los principales impuestos que afectan a tu actividad:
IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas)
El IRPF es uno de los impuestos más relevantes para cualquier autónomo. En función de tus ingresos, estarás obligado a declarar trimestralmente. En Atingra, te ayudamos a gestionar correctamente las retenciones y deducciones aplicables, adaptándonos a los nuevos tramos impositivos.
IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido)
Como autónomo en A Coruña, estarás obligado a presentar declaraciones trimestrales de IVA. Es esencial llevar una contabilidad precisa de los ingresos y gastos para asegurar que el cálculo sea correcto. Nosotros nos encargamos de esta gestión para que te concentres en tu negocio.
Otros impuestos relevantes para autónomos
Dependiendo de tu actividad, también podrías estar sujeto a otros impuestos, como el IAE (Impuesto sobre Actividades Económicas). En Atingra, analizamos tu situación para asegurarnos de que cumples con todas tus obligaciones fiscales.
Novedades fiscales para autónomos en 2025
Cada año, la fiscalidad de los autónomos se ve sujeta a cambios. En 2025, se implementarán nuevas medidas que pueden afectar a tu actividad. Te mantenemos informado puntualmente sobre estos cambios para que puedas tomar decisiones acertadas.
Cambios en los tramos de IRPF
A partir de 2025, el IRPF para autónomos en A Coruña sufrirá importantes cambios que afectarán a la forma en que se calculan las retenciones trimestrales. Estos nuevos tramos están diseñados para ajustar la contribución fiscal en función de los ingresos anuales generados por los autónomos, de manera más progresiva. Es vital que estés informado sobre estos cambios para planificar correctamente tus obligaciones fiscales.
Los nuevos tramos de IRPF para 2025 serán los siguientes:
- Ingresos hasta 12.450 €: Se mantiene un tipo impositivo del 19%. Este primer tramo cubre los ingresos más bajos y asegura que quienes generen menos paguen un porcentaje más bajo de IRPF.
- Ingresos de 12.451 € a 20.200 €: El tipo impositivo será del 24%. En este tramo, los autónomos que superen los 12.450 € verán incrementada su carga fiscal, pero todavía dentro de un rango moderado.
- Ingresos de 20.201 € a 35.200 €: En este tramo, se aplica un 30% de IRPF. Esto representa un incremento para aquellos autónomos cuyos ingresos son más elevados, equilibrando las contribuciones en función de sus ganancias.
- Ingresos de 35.201 € a 60.000 €: Para los autónomos con ingresos más altos, el tipo sube al 37%. Este tramo cubre a los profesionales con mayor capacidad contributiva, siendo uno de los más importantes a tener en cuenta en la planificación fiscal.
- Ingresos superiores a 60.000 €: El último tramo impone un tipo del 45%. A partir de este umbral, los autónomos pagarán casi la mitad de sus ingresos en impuestos, lo que hace crucial una correcta gestión de las deducciones y bonificaciones disponibles.
Nuevas deducciones fiscales para autónomos
En 2025, se introducirán nuevas deducciones fiscales que los autónomos en A Coruña podrán aprovechar para reducir su carga tributaria. Estas deducciones están diseñadas para incentivar la inversión en ciertos sectores y gastos esenciales para la actividad empresarial, proporcionando un alivio significativo en el cálculo del IRPF. Como autónomo, conocer y aplicar correctamente estas deducciones puede marcar una gran diferencia en el resultado final de tu declaración de la renta.
Deducción por Inversiones en Digitalización y Tecnología
Uno de los principales objetivos de la reforma fiscal es fomentar la digitalización de las empresas y autónomos. A partir de 2025, los autónomos que inviertan en herramientas tecnológicas y software de gestión empresarial podrán deducir un porcentaje significativo de estos gastos.
- Software de gestión y contabilidad: Si adquieres programas para mejorar la eficiencia de tu negocio, como sistemas de contabilidad o facturación, podrás deducir un porcentaje de la inversión.
- Inversión en equipos tecnológicos: La compra de equipos informáticos, tablets, teléfonos móviles y otros dispositivos utilizados exclusivamente para el negocio será parcialmente deducible.
En Atingra, te ayudamos a documentar estos gastos correctamente para que puedas beneficiarte al máximo de esta deducción. Nos aseguramos de que todos los activos tecnológicos estén debidamente justificados ante Hacienda.
Deducciones por Eficiencia Energética
El gobierno también busca incentivar la adopción de medidas para mejorar la eficiencia energética, tanto en los negocios como en los hogares que se utilizan parcialmente para la actividad profesional.
- Mejoras en la eficiencia energética del local: Si realizas reformas en tu oficina o local para hacerlo más eficiente energéticamente (por ejemplo, instalando paneles solares, mejorando el aislamiento o cambiando a sistemas de iluminación LED), podrás deducir parte de estos gastos.
- Eficiencia energética en el hogar: Si trabajas desde casa y realizas mejoras para reducir el consumo de energía, como la instalación de electrodomésticos eficientes o sistemas de calefacción/aire acondicionado más eficientes, también podrás aplicar deducciones.
Este tipo de inversión no solo reducirá tu carga fiscal, sino que además disminuirá los gastos corrientes de electricidad, gas y otros consumos energéticos.
Deducción por Gastos Relacionados con el Teletrabajo
El teletrabajo se ha consolidado como una modalidad habitual para muchos autónomos. Por ello, en 2025, se amplían las deducciones relacionadas con los gastos derivados de trabajar desde casa:
- Espacio en el hogar: Se podrán deducir los gastos vinculados al porcentaje del hogar dedicado a la actividad profesional, incluyendo alquiler, hipoteca, suministros (agua, luz, internet) y mantenimiento. La clave está en documentar correctamente el espacio dedicado exclusivamente al trabajo.
- Equipamiento de oficina: Además de la tecnología, podrás deducir el mobiliario de oficina que adquieras para tu espacio de trabajo, como escritorios, sillas ergonómicas, impresoras y otros equipos necesarios para la actividad.
En Atingra, te ayudamos a desglosar y justificar correctamente estos gastos para maximizar la deducción.
Deducciones por Innovación y Desarrollo
Otra de las novedades fiscales para 2025 es la ampliación de las deducciones por actividades de I+D (Investigación y Desarrollo), enfocadas en aquellos autónomos que trabajen en sectores innovadores o que desarrollen proyectos de investigación.
- Proyectos de innovación: Si tu negocio realiza inversiones en investigación o desarrollo de nuevos productos, procesos o servicios, podrás deducir un porcentaje de estos gastos.
- Inversiones en formación: Si inviertes en formación tecnológica o innovadora para ti o tu equipo, como cursos de especialización en nuevas tecnologías o capacitación en innovación empresarial, también podrás beneficiarte de deducciones adicionales.
Deducción por Gastos de Formación
La formación continua es esencial para cualquier autónomo que quiera mantenerse competitivo. En 2025, se amplían las deducciones por gastos de formación, permitiendo a los autónomos deducir cursos y capacitaciones necesarias para mejorar su perfil profesional o el rendimiento de su actividad económica.
- Cursos de formación y actualización profesional: Los cursos, seminarios y capacitaciones relacionados con tu actividad podrán ser deducidos, siempre que estén directamente vinculados con la mejora de tu negocio.
- Formación en nuevas tecnologías y marketing digital: Con la creciente digitalización, las inversiones en formación sobre herramientas digitales, e-commerce y marketing online también serán deducibles, ayudando a los autónomos a adaptarse a las nuevas demandas del mercado.
Deducción por Seguros y Planes de Pensiones
Por último, se ampliarán las deducciones aplicables a seguros de salud y contribuciones a planes de pensiones. Esto permitirá a los autónomos no solo proteger su salud y seguridad financiera a largo plazo, sino también reducir su carga impositiva en el presente.
Contribuciones a planes de pensiones: Las aportaciones a planes de pensiones, destinados a asegurar una jubilación cómoda, seguirán siendo deducibles en función de los límites establecidos por la ley, ofreciendo una ventaja fiscal inmediata.
Seguro médico privado: La prima de un seguro de salud para el autónomo, su cónyuge e hijos menores de 25 años podrá ser deducida hasta un límite máximo.
Actualizaciones en la cotización a la Seguridad Social
En 2025 también habrá cambios en las bases de cotización. Es esencial que los autónomos conozcan estas modificaciones para evitar sorpresas a la hora de realizar los pagos.
Deducciones Fiscales que Pueden Aplicar los Autónomos en A Coruña
Conocer todas las deducciones fiscales disponibles es clave para reducir tu carga tributaria. Atingra se asegura de que aproveches todas las ventajas fiscales posibles.
Gastos deducibles en el hogar y en el negocio
Si trabajas desde casa, puedes deducir parte de los gastos asociados, como electricidad, internet o alquiler. También es posible deducir ciertos gastos del negocio, siempre y cuando estén debidamente justificados.
Deducción por transporte y dietas
Los gastos de transporte y dietas vinculados a la actividad laboral son deducibles. Es crucial llevar un control detallado de estos gastos, y en Atingra, nos encargamos de gestionar estos registros de manera eficiente.
Bonificaciones especiales para autónomos en A Coruña
Existen bonificaciones específicas para autónomos que desarrollan su actividad en A Coruña. Nosotros te ayudamos a identificar y aplicar las que correspondan a tu situación.
Pasos para Realizar la Declaración de la Renta como Autónomo
Hacer la declaración de la renta correctamente es vital para evitar problemas con Hacienda. Aquí te guiamos por los pasos que debes seguir para que todo esté en orden.
Documentación necesaria para 2025
Es fundamental tener toda la documentación a mano antes de hacer la declaración, incluyendo facturas emitidas y recibidas, extractos bancarios y justificantes de gastos. En Atingra, te ayudamos a preparar toda la información.
Plazos y fechas clave a tener en cuenta
Cada año hay fechas límite para presentar los impuestos. Con Atingra, te mantenemos informado para que no se te pase ninguna fecha importante.
Errores comunes a evitar en la declaración de la renta
Muchos autónomos cometen errores al hacer su declaración. Nosotros revisamos tu documentación para evitar errores como la falta de deducciones o la declaración incorrecta de ingresos.
En Atingra, nuestra prioridad es ofrecerte un servicio cercano y personalizado, adaptado a las necesidades de los autónomos en A Coruña. Con más de 25 años de experiencia, estamos siempre al día de las novedades fiscales para informarte puntualmente de cualquier cambio.